第七十四條 工程項目資金，按工程預算實施監(jiān)控，并按工程進度及相關合同、協(xié)議約定支付工程款；支付時應由項目負責人申請，主管經(jīng)理在預算核定的范圍內簽批。
第七十五條 公司資金一律不得外借，如特殊情況必須借款的，由股東大會或董事會討論通過后方可實施。母公司、控股子公司之間臨時拆借，由總經(jīng)理批準后方可實施。
第七十六條 銀行貸款根據(jù)董事會決議，由總經(jīng)理組織實施。
第七十七條 現(xiàn)金出納與現(xiàn)金記帳必須職務分離；現(xiàn)金折扣必須經(jīng)過適當?shù)膶徟掷m(xù)。
第七十八條 每日及時記錄現(xiàn)金收入，現(xiàn)金收入記錄要嚴格實行內部復核。
第七十九條 定期對現(xiàn)金進行盤點并與帳面余額核對。
第八十條 定期取得銀行對帳單，編制銀行存款余額調節(jié)表。
第八十一條 現(xiàn)金日記帳與總帳的登記職責分開。 | 
